Ülkeye göre GVA: 2026'da dünya oranları karşılaştırması
Ülkeler ve bölgeler tarafından vergi/Ülke/Ülke/GST'nin tam karşılaştırması: Avrupa'da (17-27%), Latin Amerika'da (10-21%), Asya'da (5-15%), ülkede vergi olmayan ülkelerde, fiyatların etkileri ve uluslararası iş için rehberlik.
Ülke çapında nasıl işliyor
- Evet .Değerlendirilmiş Taksi (VAT), adı:BTV(Value Added Tax) İngilizce veyaGSTAvustralya, Kanada, Hindistan ve diğer ülkelerde, üretim ve dağıtım zincirinin her aşamasında uygulanan bir indirek tüketim vergisi (Gods and Services Tax) olarak bilinir.170 ülkeBu, birçok ülkede en büyük vergi kaynaklarıdır.
Vergi vergisinin temel prensibi, tedarik zincirindeki her işletmenin yalnızcaEkleyici değeriÜreticinin malzemelerden vergi ödeme hakkı var, ama malzemenin tamamlanmış ürününü satırken bu vergiyi geri alabilir.
Bu uygulama nasıl çalışır:
- Bir çiftçi 100 dolarlık bir tahıl değirmeniye 100 dolarlık bir tahıl satıyor ve 21 % vergi vermeye başlıyor.
- Müleni 200 dolarlık bir bakıcıya verilir ve vergi oranı 42 dolar. Ama ödediğim 21 doları indirir.
- Çörekçi, 300 dolarlık ekmek ve 63 dolarlık vergi ile tüketicilere ekmek satıyor. 42 dolarlık ödemeyi indirir. 21 dolarlık ödemeyi hükümetine teslim ediyor.
- Hükümet tarafından toplanan toplam: $21 + $21 + $21 = 63 dolar- ... tam olarak son fiyatın % 21 'i .
Bazı ülkeler hiç bir şekilde BTV uygulamaz.Amerika Birleşik DevletleriBu farklılıkları anlamak uluslararası ticaret, seyahat ve sınır ötesi çevrimiçi alışveriş için çok önemlidir.
Avrupa'da Vergi Vergi: Dünyanın En Yüksek Sıfırları
Avrupa'da en yüksek vergi oranları var. Avrupa Birliği tüm üyelerinden en az %15 talep ediyor, ancak çoğu çok daha yüksek oranlar uyguluyor.
| Ülkeler | Standartlık | Kısaltılmış ücret | Görüşmeler |
|---|---|---|---|
| Macaristan | % 27 | %5, %18 | AB ve dünyanın en yüksek oranı |
| Danimarka | % 25 | Hiçbiri | Tek ücret, kesinti olmayan |
| İsveç | % 25 | %6, %12 | Gıda ve kültür için azaltılmış |
| Norveç | % 25 | %12'ü, %15'ü | AB değil ama benzer bir oran |
| Hırvatistan | % 25 | %5'i, %13'ünü | Turizmde Kısıtlama |
| Finlandiya | % 25,5 | % 10'ı, % 14'i | 2025'te %24 artış |
| Yunanistan | % 24 | %6, %13 | Özel ücretli adalar |
| Portekiz | % 23 | %6, %13 | Azores ve Madeira'nın ücretleri indirilmiş |
| Polonya | % 23 | % 5'lik % 8'lik % | Temel gıdalarda azaltılmış |
| İtalya | % 22 | %4%, %5%, %10 | Çoklu düşük ücretler |
| İspanya | % 21 | %4'ü, %10'u | Ekmek, süt, ilaçlarda aşırı azalmış |
| Fransa | % 20 | 2.1%, 5.5%, 10% | Basın ve ilaçlarda aşırı azalmış |
| Almanya | % 19 | % 7 | Gıda ve kitaplarda azaltılmış |
| Lüksemburg | %17 | %3, %8, %14 | AB'nin en düşük oranı |
| İsviçre | % 8,1 | %2,6'luk, %3,8'lik | Avrupa'ya göre çok düşük bir oran. |
Önemli Not:Düşük oranlar, temel gıdalar, ilaçlar, kitaplar, kamu taşımacılığı ve bazı ülkelerde kültürel ve otel hizmetleri gibi önemli olarak kabul edilen özel ürünlere ve hizmetlere uygulanır.
Latin Amerika'da vergi oranı: %10 ile %21 arasında
Latin Amerika'da genel olarak Avrupa'dan daha düşük ama bölge ekonomileri için önemli olan geniş bir dizi vergi oranı bulunmaktadır:
| Ülkeler | Standartlık | Yerel Ad | Görüşmeler |
|---|---|---|---|
| Arjantin | % 21 | GÜV | LATAM'da en yüksek. |
| Uruguay | % 22 | GÜV | Temel ücret, en az % 10 oranı ile |
| Brezilya | ~ 26.5% | GÜV (2026 reformı) | PIS/COFINS/IPI/ICMS/ISS'i çift İadeye Tekleştiren Vergi Reformı |
| Şili | % 19 | GÜV | Genel indirimsiz tek ücret |
| Peru | % 18 | İGV | Genel Satış Vergi (GİV %16 + GİV %2) |
| Kolombiya | % 19 | GÜV | Bazı mallar için %5 oranında indirim. |
| Meksika | %16 | GÜV | Tek ulusal oran: %8 kuzey sınır (genişlenmiş) |
| Dominik Cumhuriyeti | % 18 | ITBIS | Mal ve hizmetler aktarımına yönelik vergi |
| Kosta Rika | % 13 | GÜV | 2019 yılında uygulanan satış vergisi değiştirilmesi |
| Ekvador | % 15 | GÜV | 2024'te %12'den %15'e yükseldi |
| Bolivia | % 13 | GÜV | Fiyatta yer alındı (ayrıca eklenmiyor) |
| Paraguay | % 10 | GÜV | Bölgedeki en düşüklerden biri |
| Panama | % 7 | ITBMS | Kıta LATAM'ın en düşük |
Bölge özellikleri:
- Brezilya, 2026 ile 2033 yılları arasında aşamalı olarak uygulanarak, çift (federal ve devlet) vergi sistemine birden fazla vergiyi birleştiren tarihi vergi reformunun sürecinde
- Birçok ülke temel gıda sepetini GDİ'den kurtarıyor (Kolombiya, Meksika, Peru)
- Meksika, ABD'nin düşük tüketim vergisiyle rekabet etmek için kuzey sınırında %8 oranında bir tercih oranını koruyor.
Vergi vergisinin satın alma veya satış üzerindeki etkisini hesaplamak için bizimVergi hesaplayıcı- Evet .
Asya, Afrika ve Okyanus'ta KAR
Asya ve Okyanus'taki BTV oranları, bazı önemli istisnalar dışında Avrupa'dan daha düşük olma eğilimindedir:
Asya:
| Ülkeler | Tarih | Adı | Görüşmeler |
|---|---|---|---|
| Hindistan | 5-28% | GST | 4 bölüm: 5%, 12%, 18%, 28%. |
| Çin | % 13 | BTV | Tarım için %9 ve hizmetler için %6 oranında indirim |
| Japonya | % 10 | İstehlak Vergi | Alkoholik olmayan gıda ve içecekler için %8 oranında indirim |
| Güney Kore | % 10 | BTV | Tek Tarif |
| Endonezya | % 12 | PPN | 2025'te %11 artış |
| Vietnam | % 10 | BTV | Temel mallar için % 5 indirim |
| Tayland | % 7 | BTV | Kanun olarak %10 ama geçici olarak %7'e düşürülmüştür. |
| Singapur | % 9 | GST | 2024'te %8 artış |
| Malezya | % 8 | SST | 2018 yılında Sales & Service Tax yeniden başlatıldı |
| Tayvan | % 5 | BTV | Asya'nın en düşüklerinden biri |
Okyanus:
- Avustralya:GST'nin %10'u. Taze gıda, eğitim ve sağlık ücretleri hariç.
- Yeni Zelanda:GST'nin %15'i.
Afrika (seçimi):
- Güney Afrika:Ücretsiz temel gıdalar için 2018 yılından itibaren %15 vergisi
- Nijerya:7.5%'lik, kıta üzerindeki en düşük
- Kenya:%16'lık Üyelik Vergisi.
- Fas:%20'lik BTV, %7'lik, %10'lik ve %14'lik indirim
Ortadoğu:
- Suudi Arabistan:%15 BTV. 2018'de uygulanmış, 2020'de üç katına çıkmış
- Arap Emirlikleri:Dünya'nın en düşüklerinden biri olan
Ülkeler ve topraklar
Çoğu ülke bir tür GÜV veya tüketim vergisi uygulasa da, bunun olmadığı bazı topraklar vardır.
Ülkeler için herhangi bir ülkenin GST/Sales Tax'i yoktur:
| Ülke/Ülkesi | Bölge | Ana Sebep |
|---|---|---|
| Hong Kong | Asya | serbest pazar ekonomisi, diğer vergi gelirleri |
| Bahreyn | Ortadoğu | 2022 yılında %10'luk (eski 5%) |
| Brunei | Asya | Petrol gelirleri bütçeyi kapsar |
| Kayman Adaları | Karipler | Vergi cennetinde, doğrudan veya dolaylı vergileri yok |
| Bermuda | Atlantik | Ücretsiz, ancak yüksek ithalat vergisi ile |
| Kuveyt | Ortadoğu | Vergiyi uygulamak için planlı ama tarih belirlenmiyor |
| Makao | Asya | Hong Kong'a benzer bir hizmet ekonomisi |
Amerika Birleşik Devletleri'nin özel durumu:
ABD, federal vergi vergisi olmayan büyük ekonomidir.Satış VergiSatış vergisi, zincirdeki her aşamada değil, sadece son tüketiciye alınır.
Bazı ülkelerin neden vergi almıyor:
- Petrol Ülkeleri:Hidrokarbon gelirleri, tüketim vergisi gerekmeden kamu bütçesini finanse eder
- Vergi cennetleri:Sermaye ve uluslararası işletmeleri sıfır vergi düzenlemeleri ile çekerek, şirket kayıt ücretleri ve gümrükler ile finansman yaparlar.
- Mikro eyaletler:Gümrük gelirleri ve hizmet ücretleri ile çalışabilecek küçük ekonomiler
- Alternatif vergi politikası:ABD gibi, doğrudan vergileri (gıdalar üzerine) en büyük gelir kaynağı olarak tercih eden
Ülkeye Vergi Vergisi'nin Fiyatlara ve Uluslararası Ticaret'e Etkisi
Vergi, tüketicilerin ödediği fiyatlara ve uluslararası ticaretin rekabetine doğrudan bir etkisi vardır.
İsteğe bağlı fiyatlara etkisi:
Aynı 100 dolarlık temel fiyatlı ürünün son maliyetleri ülkeye göre çok farklıdır:
| Ülkeler | Vergi Vergi | Son fiyat | Farklılık |
|---|---|---|---|
| Panama | % 7 | 107. | +$7 |
| Japonya | % 10 | 110 dolar | +10 dolar |
| Meksika | %16 | 116 dolar | +$16 |
| İspanya | % 21 | 121 dolar | +21 dolar |
| İsveç | % 25 | 125 dolar | +25 dolar |
| Macaristan | % 27 | 127 dolar | +27 dolar |
Uluslararası online alışverişler için GVA:
- 2021'den itibaren, AB, değerini ne olursa olsun tüm ithalatlardan BTV alır.
- Büyük platformlar (Amazon, AliExpress, Shein) satın alma sırasında hedef ülkeden vergi alırlar
- Eğer doğrudan bir yabancı mağazadan satın alırsanız, paketi Gümrük'te almanızda BTV ödemek zorunda kalabilirsiniz.
- AB ülkeleri arasında B2B alışverişleri için,Ters şarj: alıcı kendi ülkesinde vergiye gider
Turistler için vergisiz alışveriş:
Birçok ülke, oturum dışı turistlerin ziyaret sırasında yapılan alışverişlerden vergiyi geri almasına izin verir.AB'de alışverişler minimumdan (genellikle 50-175 euro) fazla olmalıdır ve ülkeden çıkardıktan sonra gelenekleri gümrükte göstererek işlenir.Global Blue ve Planet Tax Free gibi şirketler bu süreci kolaylaştırır.
Bir fiyata ek veya ek olarak verilen GDV'yi hızlı bir şekilde hesaplamak için, bizimVergi hesaplayıcıEğer fiyat indirimlerini VAT ile hesaplamak istiyorsanız, bunu kanıtlayın.Ravüt hesaplayıcı- Evet .
Dijital işletmeler ve çevrimiçi hizmetler için BTV
Dijital hizmetler üzerindeki GST, günümüz ekonomisindeki en karmaşık ve önemli vergi konularından biridir.
Genel kural: Ülkeye vergileri tüketicinin ülkesinde ödenir
2015'te AB reformundan beri (ve diğer ülkeler tarafından yavaş yavaş kabul edildi) dijital hizmetler ülkedeki vergilerden ötürüMüşteriBu, bir Alman müşteriye satan bir İspanyol şirketin %19 (İspanyol Ücret Vergi) değil %21 (İspanyol Ücret Vergi) ücretini alması gerektiği anlamına gelir.
Dijital hizmetler için IVA kuralları olan ülkeler:
- Avrupa Birliği:Birden fazla ülkenin tek bir noktadan vergi bildirimi için bir tek duraklama (One-Stop Shop) sistemi.
- Birleşik Krallık:%20 UK tüketicilerine yönelik dijital hizmetler için, sınırsız
- Avustralya:AUD 75,000'den fazla satış yapan yabancı tedarikçiler için %10 GST
- Japonya:Yabancı tedarikçilerden dijital hizmetler için 2015'ten itibaren %10 tüketim vergisi
- Kolombiya:Yurtdışından gelen dijital hizmetlere (Netflix, Spotify, vb.)
- Meksika:Dijital hizmetler için %16 vergisi.
- Arjantin:Kredi kartı özetinden alınan %21 dijital hizmetler vergisi
Vergi aracılık platformları:
Birçok yargı alanı, marketplace platformlarının (App Store, Google Play, Steam, Amazon) vergi tutma ajanları olarak hareket etmesini talep eder. Eğer bu platformlar üzerinden satıyorsanız, onlar vergiyi toplayıp geri gönderirler. Eğer doğrudan satıyorsanız sorumluluk size aittir.
İşletme için yararlı araçlar:Stripe Tax, TaxJar ve Avalara gibi platformlar, çok sayıda ülkeye satılan çevrimiçi işletmeler için vergi hesaplamasını ve geri ödemeyi otomatikleştirir.
Küresel GÜD trendleri ve önümüzdeki yıllar için tahminler
Küresel GÜV manzarası sürekli olarak değişmektedir.
1. Gelişme: Genel olarak artış
COVID-19 salgını ve sonrasında gelen vergi krizlerinden sonra birçok ülke vergi oranlarını artırarak kamu harcamalarını finanse etti.Finlandiya 24%'ten 25.5%, Endonezya 11%'den 12%, Singapur 7%'den 9%, ve Ekvador 12%'den 15%.
2. Gelişme: GDİ'nin Dijital Hizmetlere Gelişmesi
2020 yılında sadece 40 ülke bu kuralları vardı; 2026 yılında 100'den fazla. Ana hedefler akış, yazılım, dijital reklam ve e-ticaret hizmetleri.
Trend 3: Kripto para ve NFT ekonomisindeki GVA
AB, kripto varlıkların vergi düzenlemesinde ilerlemeler yapıyor, kripto para işlemleri için BTV işlemleri de dahil.
Eğitim: İletişim
Daha fazla ülke vergi kontrol aracı olarak elektronik faturalama talep ediyor.Meksiko (CFDI), Brezilya (NF-e), Şili (DTE), Hindistan (e-Invoice) ve Suudi Arabistan (FATOORAH) zaten bunu gerektiriyorlar.AB 2030 yılına kadar uyumlu bir e-invoicing sistemi uygulamaya koymayı planlıyor.
5. Gelişmiş: Sürdürülebilir ürünler için düşmüş Ücretler
Bazı Avrupa ülkeleri çevresel ürünler için düşük vergi oranlarını uyguluyor: güneş paneli, elektrikli araçlar, ikinci el ürünler ve onarımlar.
Geçerli oranlarla ilgili bilgileri bizimle paylaşın.Vergi hesaplayıcı, her ülkenin en son oranlarıyla güncellenir.
Bu aracı deneyin:
Aracı aç→Sıkça sorulan sorular
GST, GST ve GST arasındaki fark nedir?
Her ülkede aynı tür vergiler vardır. İspanyol, Meksika, Arjantin ve Latin Amerika'nın büyük bir kısmında kullanılan veriler. Avrupa ve diğer İngilizce konuşan ülkelerde kullanılan İngilizce terim VAT'dir. GST (Gods and Services Tax) Avustralya, Kanada, Hindistan, Yeni Zelanda ve Singapur'da kullanılır.
Dünyanın en yüksek vergi oranı olan ülke hangisi?
Macaristan, dünyanın en yüksek standart GDİ oranına sahip olan 27%'dir. Danimarka, İsveç, Norveç ve Kroazya, 25%'le ardından. Latin Amerika'da Brezilya, yeni çift GDİ oranı olan yaklaşık 26.5% ile en yüksek oranı olacak. Uruguay'dan sonra 22% ve Arjantin'den sonra% 21 ile.
Amerika'nın neden Vergi Vergi Yok?
ABD, federal bir verginin yerine devlet bir Satış Vergi sistemi kullanır.
Turist olarak vergiyi geri alabilir miyim?
Birçok ülkede evet. AB'de, oturum dışı turistler en az 50-175 euro'dan fazla satın alımlarda GDV iade edilmesini talep edebilir. Bu süreç, mağazada bir vergi ücretsiz formu talep etmesini, ülkeden çıktığında gümrük formu mühürlenmesini ve nakit veya kart iade edilmesini gerektirir. Global Blue gibi şirketler işlemleri kolaylaştırır.
Bir fiyata dahil olan GDV nasıl hesaplanır?
Vergiyi zaten içeren bir fiyattan çıkarmak için, toplam fiyatı (1 + 100 oranı) ile bölün. Örnek: %21'lik VAT ile 121 euro ürün: 121 / 1.21 = 100 euro (baz fiyatı) ve 21 euro vergi.
Dijital hizmetler vergi mi ödüyor?
Evet, giderek daha fazla ülke, dijital hizmetlerin (streaming, yazılım, çevrimiçi kurslar, dijital reklam) tüketicinin ülkesinde vergi ödemesini talep ediyor.Bunu basitleştirmek için AB'de bir OSS sistemi var. 100'den fazla ülke zaten dijital hizmetler için özel kurallar vardır.Netflix, Spotify ve Amazon gibi büyük platformlar genellikle bu vergiyi toplayıp göndermeyi üstlenmektedir.