国の税:2026年の世界税率比較

価値増税 (VAT)として知られる税収(Value Added Tax) を英語で税関(Goods and Services Tax) はオーストラリア,カナダ,インドなどで,生産・配送チェーン各段階に適用される間接的な消費税です.170カ国税金の収入の最大の源泉です

供給チェーンにおける各企業が 税金を支払っているのは追加価値製造者は原料の税金を支払うが,完成品を販売する際にその税金を引くことができる.結局,消費者は税の全額負担をする.

実践で機能する方法:

• 農家は米粉機に100ドル +21ドル税 (21%) で小麦を売っています.
• 工場はパン屋に 200ドルと42ドルで売っていますが 支払った21ドルを減額します
• 焼肉屋は300ドルで消費者にパンを売る 税額63ドルで 支払った42ドルを減らし 21ドルを政府に渡す
• 総集計政府から集めた: $21 + $21 + $21 = ドル63価格の21%

税金を全く適用しない国もありますアメリカ合衆国差異を理解することは 国境を越えた国際貿易や旅行,オンラインショッピングに不可欠です

ヨーロッパには世界で最も高い税率があります.欧州連合は加盟国すべてに最低15%を要求していますが,多数ははるかに高い税率を課しています.

祖国	標準化する	減額料	意見
ハンガリー	27%	5%,18%	高いEUと世界の割合
デンマーク	25%	どれも	割引なしの単価
スウェーデン	25%	6%,12%	食品・文化への削減
ノルウェー	25%	12%,15%	ユーロ圏ではなく,同様の割合
クロアチア	25%	5%,13%	観光に減少
フィンランド	25.5%	10%,14%	2025年には24%上昇
ギリシャ	24%	6%,13%	特別料金のある島
ポルトガル	23%	6%,13%	アゾール・アンド・マデラ 減税
ポーランド	23%	5%,8%	基本食品に減った
イタリア	22%	4%, 5%, 10%	減額された多額料金
スペイン	21%	4%,10%	超低パン,ミルク,薬剤
フランス	20%	2.1%,5.5%,10%	プレスと医薬品で過低
ドイツ	19%	7%	食品や書籍に減少
ブルックサンブルク	17%	3%, 8%, 14%	低水準のEU
スイス	8.1%	2.6%,3.8%	低所得税率

重要な注釈:減額された料金には,基本的な食品,医薬品,書籍,公共交通機関,一部の国で文化サービスや宿泊サービスなど,必須とみなされる特定の商品やサービスに適用されます.デンマークは,すべての商品に25%の単一の料金で例外です.

ラテンアメリカには,一般的にはヨーロッパよりも低だが,地域経済にとって重要な幅広いVAT税率があります.

祖国	標準化する	地元名	意見
アルゼンチン	21%	税込	LATAMで最も高い 食品で10.5%削減
ウルグアイ	22%	税込	基本料金,最低料金10%
ブラジル	~26.5%	税税 (改正2026年)	PIS/COFINS/IPI/ICMS/ISSを二重VATに統合した税制改革
チリ	19%	税込	単一の料金 一般的な割引なし
ペルー	18%		総売上税 (16%GDP + 2%IPM)
コロンビア	19%	税込	商品の一部では5%削減.
メキシコ	16%	税込	国内単一の料金 北極線8割 (延長)
ドミニカ共和国	18%	ITBIS	商品・サービス譲渡税
コスタリカ	13%	税込	2019年に実施された販売税の代替
エクアドル	15%	税込	2024年には12%から15%に上昇
ボリビア	13%	税込	価格に含まれています (別途加算されません)
パラグアイ	10%	税込	地域で最も低い
パナマ	7%	ITBMS	陸上LATAMで最も低い

地域特異性:

• ブラジルでは,過去2026年から2033年の間に段階的に実施される二重 (連邦および州) の税税制制度に多額の税金を統合する歴史的な税制改革のプロセスにあります
• 複数の国は,基本的な食料品のバスケットをVATから免除する (コロンビア,メキシコ,ペルー)
• メキシコは,アメリカの低消費税と競争するために,北の国境線で 8%の優遇率を維持しています

購入や販売に対する税金の影響を計算するには,私たちの税計器やってくれ

アジアとオセアニアのVATの税率はヨーロッパよりも低い傾向があります

アジア:

祖国	税率	名前	意見
インド	5~28%	税関	4段:5%,12%,18%,28%.0〜5%の必須製品
中国	13%	税収	農業で9%減り,サービスで6%減り
日本	10%	消費税	食品と飲料の8%削減
韓国	10%	税収	単価
インドネシア	12%	固定資産	2025年には11%上昇
ベトナム	10%	税収	基本財の5%削減
タイ	7%	税収	法律的には10%ですが 暫定的に7%に削減されました
シンガポール	9%	税関	2024年には8%上昇
マレーシア	8%	SST	販売税とサービス税が2018年に再導入
台湾	5%	税収	アジアで最も低い

オセアニア:

• オーストラリア:税金は10%です 食品,教育,健康は免除されています
• ニュージーランド:15%のGST. 商品は少ない,単価

アフリカ (選択):

• 南アフリカ:基本食品は2018年から免税
• ナイジェリア:7.5%のVATです.
• ケニア:16%. アフリカ標準税
• モロッコ:20%のVAT 7%の減少し,10%と14%の減少し

中東:

• サウジアラビア:VAT 15% 2018年に実施され,2020年に3倍増
• アラブ・エミアット世界で最も低い税率です

ほとんどの国が何らかの種類の税金を課しているものの,税金が課されていない地域もあります.

国内税/GST/Sales Taxの種類のない国:

国/地域	地域	主な理由
香港	アジア	自由市場経済,その他の税収
バレーン	中東	2022年の10%のVAT実施 (以前は5%)
ブルーネイ	アジア	石油収入は予算をカバーする
ケーマン諸島	カリブ海	税金パラダイスは直接的・間接的な税金なし
ベルミューダ	アトランティック	税抜が輸入関税が高
クウェート	中東	VATを導入する計画だが,日付は未定
マカオ	アジア	香港に似たサービス経済

アメリカ特例:

連邦税抜の経済です 代わりに50州のうち45州が販売税税率は0パーセント (オレゴン,モンタナ,デラウェア,ニューハンプシャー,アラスカ) から7.25% (カリフォルニア) までです.地元の税を加えると,シカゴやシアトルのような都市では実際の税率は10〜11%に達します.

なぜ一部の国がVATを控えているのか

• 石油の国々:石油収入は消費税の必要もなく公共予算を賄う
• 税金楽園ゼロ税制で国際資本とビジネスを 引き寄せ 企業登録料金や関税で資金調達
• 微小州:税収とサービス料で稼働できる小規模経済
• 代替税制:直接税 (所得税) を主要収入源として好む米国のように

消費者が支払う価格や国際貿易の競争力に直接的な影響を与えるのは,消費者や企業にとって重要なこと.

消費価格への影響:

同じ100ドル基価格の商品には 国によって非常に異なる最終コストがあります

祖国	税率	終盤価格	違い
パナマ	7%	1037ドル	+$7
日本	10%	110ドル	+$10
メキシコ	16%	ドル116	+$16
スペイン	21%	ドル121	+21ドル
スウェーデン	25%	ドル125	+25ドル
ハンガリー	27%	ドル127	+27ドル

オンラインで国際購入のVAT:

• 2021年から,EUは輸入品の価値に関係なくすべての輸入品に税金を課します.以前は22ユーロの免除があった
• 大手プラットフォーム (Amazon, AliExpress, Shein) は購入時に目的国の税金を徴収します
• 海外の商店から直接購入した場合,入荷時に関税を支払う必要があります.
• B2Bの購入はEU間の間で逆充電: 自宅購入者が自国の所得税を清算する

観光人のための税抜ショッピング:

多くの国は,非居住者観光客が訪問中に購入した物件から税金を回収することを許可しています.EUでは,購入は最低値 (50~175ユーロ) を上回るもので,国外で領収書を関税に表示して処理されます.Global BlueやPlanet Tax Freeのような企業は,プロセスを容易にします.

価格に含まれるまたは除外されるVATを迅速に計算するには,私たちの税計器価格の割引を計算する必要があるなら 試しに割引計算機やってくれ

デジタルサービスに関する税金は 現在の経済において 最も複雑な重要な税務問題です ソフトウェアやオンラインコース,電子書籍,その他のデジタルサービスを販売する場合は このルールを理解する必要があります

一般的なルール:消費者の国で納税される

2015年のEU改革以来 (他の国々も徐々に採用している) デジタルサービスが顧客これはドイツ人に売るスペイン企業が19% (ドイツ税) を徴収すべきだということです

デジタルサービスに関するVAT規則のある国:

• ヨーロッパの連合:複数の国の単一ポイントから納税を申報するOSSシステム (One-Stop Shop) 社内販売年間1万ユーロの制限
• イギリス:税額は,英国消費者にデジタルサービスに対する20%の税額です.
• オーストラリア:AUD 75,000以上の売上高を誇る外国サプライヤーに対する10%のGST
• 日本:2015年から10パーセントの消費税を外国サプライヤのデジタルサービスに課す
• コロンビア:海外からのデジタルサービス (Netflix,Spotifyなど) に対して19%の税
• メキシコ:デジタルサービスに対する16%の税. プラットフォームは抑制剤として機能します
• アルゼンチン:信用カードの抜粋で課される21%のデジタルサービス税

税務仲介者としてのプラットフォーム:

多くの司法管轄権では,市場プラットフォーム (App Store, Google Play, Steam, Amazon) が税収監代理として機能することを要求します.これらのプラットフォームを通じて販売した場合,彼らは税金を徴収し,送金します.直接販売した場合,責任はあなた自身です.

ビジネスに役立つツール:オンラインで複数の国に販売する企業に対して ストリップ・タックス,タックジャール,アバラなどのプラットフォームが 計り出し,税金を返済することを自動化しています

グローバルVATの景色は絶えず変化しています 次の年に最も重要な傾向は以下の通りです

傾向1: 料金の一般的な上昇

COVID-19 流行とその後の税務危機の後,多くの国が公共支出を資金調達するために税税率を増加させました.フィンランドは24%から25.5%,インドネシアは11%から12%,シンガポールは7%から9%,エクアドルは12%から15%に上昇しました.

傾向2:デジタルサービスへのVAT拡大

国境を越えたデジタルサービスを課税するためのルールが導入されつつある.2020年には40カ国しかこれらのルールを持っていなかったが,2026年には100以上の国.主要ターゲットはストリーミングサービス,ソフトウェア,デジタル広告,電子商取引です.

傾向3:仮想通貨とNFTの経済におけるVAT

現在,仮想通貨取引はEUでVAT免除されている (ヘドクヴィスト事件,2015年),しかし,仮想通貨で商品やサービスを購入するとVATが生じる.

傾向4: 必須の電子請求

税務管理のツールとして電子請求書を要求する国々が増えています.メキシコ (CFDI),ブラジル (NF-e),チリ (DTE),インド (e-Invoice) とサウジアラビア (FATOORAH) は既にそれを要求しています.EUは2030年までに調和した電子請求書のシステムを導入する予定です.

傾向5 持続可能な製品に対する減額されたVAT

いくつかの欧州国は,太陽光発電パネル,電気自動車,二手製品,修理などの環境に優しい製品に対して,減税税率を導入しています.これは税制を通じて持続可能な消費を奨励する目的でです.

料金について情報を得て税計器各国最新料金に更新されています