Calcolatore IRPF Spagna
Calcola il tuo IRPF e stipendio netto in Spagna.
Calcolatore IRPF 2025: calcola il tuo stipendio netto in Spagna
L'IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Fisicas) è la principale imposta diretta in Spagna. Grava il reddito ottenuto dai contribuenti residenti durante l'anno solare. È un'imposta progressiva, il che significa che chi guadagna di più paga una percentuale maggiore. La quota dell'IRPF si divide in due parti: lo scaglione statale (comune a tutta la Spagna) e lo scaglione autonomico (che varia a seconda della Comunità Autonoma dove si dichiara). Entrambi gli scaglioni si sommano per ottenere l'aliquota totale applicabile.
Prima di applicare gli scaglioni dell'IRPF, si sottraggono i contributi alla Sicurezza Sociale dallo stipendio lordo per ottenere la base imponibile. I contributi del lavoratore rappresentano circa il 6,35% dello stipendio lordo (4,70% contingenze comuni, 1,55% disoccupazione e 0,10% formazione professionale), con un tetto alla base massima di contribuzione di 4.720,50 euro mensili nel 2025. I minimi personali e familiari riducono la quota integrale, non la base imponibile, garantendo che una parte del reddito non sia tassata.
I minimi personali e familiari sono importi esenti dalla tassazione che dipendono dalla situazione del contribuente. Il minimo personale è di 5.550 euro (6.700 euro per gli over 65, 8.100 euro per gli over 75). Per ogni figlio si applicano minimi aggiuntivi: 2.400 euro per il primo, 2.700 per il secondo, 4.000 per il terzo e 4.500 per il quarto e successivi. I figli sotto i 3 anni generano un minimo aggiuntivo di 2.800 euro. La dichiarazione congiunta per le coppie sposate permette una riduzione aggiuntiva di 3.400 euro, mentre le famiglie monoparentali ottengono 2.150 euro aggiuntivi.
Domande frequenti
Come funzionano gli scaglioni dell'IRPF?
L'IRPF e progressivo: non si paga la stessa percentuale su tutto il reddito. Ogni scaglione si applica solo alla parte di reddito che ricade in quell'intervallo. Ad esempio, se guadagni 30.000 euro, paghi il 19% sui primi 12.450 euro, il 24% dai 12.451 ai 20.200, e il 30% dai 20.201 ai 30.000.
Cosa sono i minimi personali e familiari?
Sono importi che riducono la quota di imposta (non la base imponibile). Il minimo personale e di 5.550 euro (di piu per gli over 65). Per ogni figlio si applicano deduzioni aggiuntive. Questi minimi garantiscono che una parte del reddito non sia tassata.
E la stessa cosa dell'IRPEF in Italia?
Sono imposte simili (entrambe sono imposte progressive sul reddito delle persone fisiche), ma con scaglioni, aliquote e deduzioni diverse. L'IRPF e specifico della Spagna, l'IRPEF dell'Italia. Le strutture sono comparabili ma i dettagli variano.
Quanta imposta sul reddito personale mi corrisponde in base al mio stipendio?
L'effettiva imposta sul reddito personale dipende da molti fattori: salario lordo, situazione familiare, Comunità autonoma e detrazioni applicabili. Indicativamente per un contribuente single senza figli: con uno stipendio di 20.000 euro l'aliquota effettiva si aggira intorno all'8-10%; con 30mila euro si sale al 14-16%; con 50.000 euro è del 20-23%; e con 80.000 euro si arriva al 27-30%. Queste percentuali includono solo l'imposta sul reddito delle persone fisiche, non i contributi di previdenza sociale (6,35% in più). Madrid di solito ha le tariffe più basse nella sezione autonoma, mentre la Catalogna e la Comunità Valenciana applicano tariffe più alte.