Mehrwertsteuer pro Land: Weltvergleich von Tarifen im Jahr 2026

Der Mehrwertsteuer (IVA), bekannt als Mehrwertsteuer(Value Added Tax) in englischer Sprache oder GSTDie Verbrauchsteuer (Gods and Services Tax) in Australien, Kanada, Indien und anderen Ländern ist ein indirekter Verbrauchsteuer, der auf jeder Stufe der Produktions- und Vertriebskette angewandt wird.170 LänderSie sind die größte Quelle für Steuereinnahmen.

Das Grundprinzip der Mehrwertsteuer ist, dass jedes Unternehmen in der Lieferkette nur auf dieMehrwertDie Verbraucher müssen die Steuer für die Verkäufe von Waren und Dienstleistungen abziehen, die nicht auf den Gesamtpreis fallen.

Wie es in der Praxis funktioniert:

• Ein Bauer verkauft Weizen an einen Mühlwerk für $100 + $21 U.A.V. (21%).
• Der Müller verkauft das Mehl an den Bäcker für 200 Dollar + 42 Dollar Steuern, aber er entlässt die 21 Dollar, die ich schon bezahlt habe.
• Der Bäcker verkauft Brot an den Verbraucher für $300 + $63 U.S.A. Er entfällt die $42 die ich bereits bezahlt habe.
• Gesamtsammlungen der Regierung: $21 + $21 + $21 = $63, genau 21% des Endpreises

Es gibt Länder, die keinen Mehrwertsteueransatz einfügen, wie Die Vereinigten Staaten(die eine staatliche, nicht-föderelle Verkaufssteuer verwendet) und Länder, die diese mit sehr niedrigen oder sehr hohen Zinsen anlegen.

Die EU verlangt von allen Mitgliedern ein Mindestbetrag von 15%, aber die Mehrheit setzt deutlich höhere Zinsen ein.

Die Eltern	So weit wie normal	Verringerte Rate	Die Kommission hat die Kommission mitgeteilt.
Ungarn	27 Prozent	5%, 18%	Die höchste Rate in der EU und der Welt
Dänemark	25%	Kein	Einmalige Rate ohne Abzug
Schweden	25%	6%, 12%	Reduziert für Lebensmittel und Kultur
Norwegen	25%	12%, 15%	Nicht EU-Mitgliedschaft, aber ähnlicher Rate
Kroatien	25%	5%, 13%	Reduziert im Tourismus
Finnland	25,5%	10%, 14%	Erstieg von 24% im Jahr 2025
Griechenland	24 Prozent	6%, 13%	Inseln mit Sonderraten
Portugal	23 Prozent	6%, 13%	Die Azoren und Madeira mit reduzierten Zinsen
Polen	23 Prozent	5%, 8%	Verringert in Grundnahrungsmitteln
Italien	22%	4%, 5%, 10%	Mehrfach reduzierte Raten
Spanien	21%	4%, 10%	Überreduziert in Brot, Milch, Medikamente
Frankreich	20 Prozent	2,1%, 5,5%, 10%	Überreduziert in Presse und Medikamenten
Deutschland	19%	7 Prozent	Verringert in Lebensmitteln und Büchern
Luxemburg	17%	3%, 8%, 14%	EU-Niedrigste Rate
Schweiz	8,1%	2,6%, 3,8%	Nicht EU, sehr niedriges Rate für Europa

Wichtiger Hinweis:Die ermäßigten Tarife gelten für bestimmte als essentiell angesehene Produkte und Dienstleistungen: Grundnahrungsmittel, Medikamente, Bücher, öffentliche Verkehrsmittel und in einigen Ländern für kulturelle und gastspezifische Dienstleistungen.

In Lateinamerika gibt es eine breite Palette von Mehrwertsteuerzinsen, die in der Regel niedriger sind als in Europa, aber für die Volkswirtschaften der Region bedeutend sind:

Die Eltern	So weit wie normal	Name des Ortes	Die Kommission hat die Kommission mitgeteilt.
Argentinien	21%	Mehrwertsteuer	Höchste LATAM-Rückzahlung von 10,5% für Lebensmittel
Uruguay	22%	Mehrwertsteuer	Grundsatz mit einem Mindestsatz von 10%
Brasilien	~ 26,5%	Mehrwertsteuer (Reform 2026)	Steuerreform durch die Einheitlichung von PIS/COFINS/IPI/ICMS/ISS in Doppelsteuer
Chile	19%	Mehrwertsteuer	Einmalige Rate ohne allgemeine Abzüge
Peru	18%	IGV	Allgemeine Verkaufssteuer (16% IGV + 2% GNP)
Kolumbien	19%	Mehrwertsteuer	Für bestimmte Güter ist die Ermäßigung von 5% erhoben.
Mexiko	16%	Mehrwertsteuer	Einheitlicher nationaler Tarif: Nordgrenze auf 8% (erweiterte)
Die Dominikanische Republik	18%	ITBIS	Steuer auf die Übertragung von Waren und Dienstleistungen
Costa Rica	13%	Mehrwertsteuer	2019 eingeführt, Ersatz des Verkaufssteuers
Ecuador	15%	Mehrwertsteuer	Erhöhung von 12% auf 15% im Jahr 2024
Bolivien	13%	Mehrwertsteuer	Preis inbegriffen (nicht separat zusammengefasst)
Paraguay	10%	Mehrwertsteuer	Eine der niedrigsten in der Region
Panama	7 Prozent	ITBMS	Die niedrigste in der Kontinental-LATAM

Regionaler Besonderheiten:

• Brasilien ist in der Entwicklung einer historischen Steuerreform, die mehrere Steuern in ein doppeltes (föderal und staatliches) Mehrwertsteuersystem vereint, mit schrittweisen Umsetzung zwischen 2026 und 2033
• Einige Länder befreien den Grundnahrungsmittelkorb von der Mehrwertsteuer (Colombia, Mexiko, Peru)
• Mexiko hält einen bevorzugten Rate von 8% auf dem nördlichen Grenzstreifen fest, um mit dem niedrigen US-Verbrauchsteuer zu konkurrieren

Um die Auswirkungen von Mehrwertsteuer auf Ihre Einkäufe oder Verkäufe zu berechnen, verwenden Sie unsere Steuerrechner- Ich weiß .

Die Steuersätze in Asien und Ozeanien sind mit einigen bemerkenswerten Ausnahmen tendenziell niedriger als in Europa:

Asien:

Die Eltern	Rate	Name	Die Kommission hat die Kommission mitgeteilt.
Indien	5-28%	GST	4 Teile: 5%, 12%, 18%, 28%.
China	13%	Mehrwertsteuer	Abzug von 9% für die Landwirtschaft und 6% für die Dienstleistungen
Japan	10%	Verbrauchsteuer	8% für nicht alkoholische Lebensmittel und Getränke
Südkorea	10%	Mehrwertsteuer	Einmalige Rate
Indonesien	12%	PPN	Erstieg von 11% im Jahr 2025
Vietnam	10%	Mehrwertsteuer	5% Abzug für wesentliche Güter
Thailand	7 Prozent	Mehrwertsteuer	Das ist legal 10%, aber vorübergehend auf 7% reduziert.
Singapur	9%	GST	Anstieg von 8% im Jahr 2024
Malaysia	8 Prozent	SST	Sales & Service Tax wieder eingeführt 2018
Taiwan	5%	Mehrwertsteuer	Eine der niedrigsten in Asien

Ozean:

• Australien:GST von 10%. Frische Nahrung, Bildung und Gesundheit sind frei.
• Neuseeland:GST von 15%, wenige freigegebene Produkte, einmalige Rate

Afrika (Auswahl):

• Südafrika:Mehrwertsteuer von 15%. Grundnahrungsmittel ab 2018
• Nigeria:Mehrwertsteuer von 7,5% - ein der niedrigsten auf dem Kontinent
• Kenia:Mehrwertsteuer von 16%.
• Marokko:Mehrwertsteuer von 20%, reduziert von 7%, 10% und 14%

Mittlere Osten:

• Saudi-Arabien:Mehrwertsteuer von 15%. Im Jahr 2018 umgesetzt, 2020 verdreifacht
• Die Arabischen Emirate:Mehrwertsteuer von 5%.

Die meisten Länder erheben eine Art von Mehrwertsteuer oder Verbrauchsteuer, aber es gibt Gebiete, die dies nicht tun.

Länder ohne jegliche nationale Mehrwertsteuer/GST/Sales Tax:

Land/Gebiet	Region	Hauptgrund
Hongkong	Asien	Freihandelswirtschaft, Einkommen aus anderen Steuern
Bahrain	Mittlere Osten	Mehrwertsteuerverpflichtung von 10% im Jahr 2022 (ehemals 5%)
Brunei	Asien	Öl-Einkommen decken den Haushalt ab
Die Kaimanischen Inseln	Karibik	Steueroustand ohne direkte oder indirekte Steuern
Bermuda	Atlantische	Nicht-steuerbar, aber mit hohen Einfuhrzöllen
Kuwait	Mittlere Osten	Er plant den Umsatzsteuer, aber noch nicht festgesetzt
Macao	Asien	Die Dienstleistungswirtschaft ähnelt Hongkong

Der besondere Fall der USA:

Die USA sind die größte Wirtschaft ohne föderale Mehrwertsteuer.VerkaufssteuerDie Raten reichen von 0% (Oregon, Montana, Delaware, New Hampshire, Alaska) bis 7,25% (Kalifornien).

Warum manche Länder keinen Mehrwertsteuer haben:

• Ölländer:Die Einnahmen aus Kohlenwasserstoffen finanzieren den öffentlichen Haushalt ohne Verbrauchsteuern
• Steuerparadiese:Sie locken internationales Kapital und Unternehmen mit Nullsteuerregelungen an, finanzieren sich mit Unternehmensabschlussgebühren und Tarifen.
• Mikro-Staaten:Kleine Wirtschaftstätigkeiten, die mit Zoll- und Dienstleistungssteuern funktionieren können
• Alternative Steuerpolitik:Wie die USA, die direkte Steuern (auf Einkommen) als Hauptquelle für die Einnahmen bevorzugen

Die Verbraucher müssen sich in der Lage sein, die Auswirkungen von Mehrwertsteuer auf die Wettbewerbsfähigkeit des internationalen Handels zu verstehen.

Verbraucherpreiswirkung:

Das gleiche Produkt mit einem Basispreis von 100 Dollar hat sehr unterschiedliche Endkosten je nach Land:

Die Eltern	Mehrwertsteuersatz	Endpreis	Unterschied
Panama	7 Prozent	107.000 Dollar	+$7
Japan	10%	$110	+$ 10
Mexiko	16%	$116	+$ 16
Spanien	21%	$121	+$21
Schweden	25%	$125	+$25
Ungarn	27 Prozent	$127	+$ 27

Mehrwertsteuer für internationale Online-Käufe:

• Die EU erhebt ab 2021 Mehrwertsteuer auf alle Importe, unabhängig vom Wert.
• Die großen Plattformen (Amazon, AliExpress, Shein) erheben die DST des Ziellandes zum Zeitpunkt des Kaufs
• Wenn Sie direkt in einem Auslandsausland kaufen, müssen Sie möglicherweise die Pauschalsteuer bei der Empfangszahlung des Pakets in der Zollbehörde zahlen.
• Für B2B-Käufe zwischen EU-Ländern gilt dasUmkehrschuld: der Käufer selbst liquidiert den VAT in seinem Land

Tax-Free Shopping für Touristen:

In den meisten Ländern können nicht-residentische Touristen die Mehrwertsteuer für Einkäufe während ihres Besuchs zurückfordern.In der EU müssen Einkäufe ein Mindestbetrag (normalerweise 50-175 Euro) übersteigen und werden nach dem Ausgang des Landes mit den Rezepten an der Zollstelle abgewickelt.Unternehmen wie Global Blue und Planet Tax Free erleichtern den Prozess.

Um den Mehrwertsteuerpreis inklusive oder ausgeschlossen schnell zu berechnen, verwenden Sie unsere SteuerrechnerUnd wenn Sie Preiskonten mit dem Mehrwertsteuerpreis berechnen müssen, dann versuchen Sie es.Rabattrechner- Ich weiß .

Die Steuer auf digitale Dienstleistungen ist eines der komplexesten und wichtigsten Steuerthemen der heutigen Wirtschaft. Wenn Sie Software, Online-Kurse, eBooks oder andere digitale Dienstleistungen verkaufen, müssen Sie diese Regeln verstehen:

Die allgemeine Regel: Im Land des Verbrauchers wird der Mehrwertsteuer gezahlt

Seit der EU-Reform 2015 (und schrittweise von anderen Ländern angenommen) steuern die digitalen Dienste in dem Land, in dem sie sich befinden.KundenDas bedeutet, dass ein spanisches Unternehmen, das einem deutschen Kunden verkauft, 19% (deutscher Mehrwertsteuer) und nicht 21% (deutscher Mehrwertsteuer) erhebt.

Länder mit Steuerregelungen für digitale Dienstleistungen:

• Europäische Union:Ein Ein-Stop-Shop-System (OSS) für die Einrechnung von Mehrfach-Länder-I-VTA an einem einzigen Punkt.
• Vereinigtes Königreich:Mehrwertsteuer von 20% für digitale Dienstleistungen für britische Verbraucher, ohne Grenze
• Australien:GST von 10% für ausländische Lieferanten mit einem Umsatz von mehr als AUD 75,000
• Japan:Verbrauchsteuer von 10% ab 2015 für digitale Dienstleistungen von ausländischen Anbietern
• Kolumbien:Die Steuer auf die digitalen Dienstleistungen aus dem Ausland (Netflix, Spotify, etc.) beträgt 19%.
• Mexiko:Die Verbraucher müssen sich in der Lage sein, sich zu verhalten, um die Kosten zu erhöhen.
• Argentinien:Mehrwertsteuer von 21% auf digitale Dienstleistungen, die durch den Kreditkartenabzug erhoben wird

Plattformen als Steuervermittler:

Viele Gerichtsbarkeiten verlangen, dass die Marketplace-Plattformen (App Store, Google Play, Steam, Amazon) als Steuerhinterhaltungsagentur fungieren. Wenn Sie über diese Plattformen verkaufen, werden sie für die Erhebung und Überweisung des Steuerwerts verantwortlich. Wenn Sie direkt verkaufen, liegt die Verantwortung auf Ihnen.

Werkzeuge für Unternehmen:Plattformen wie Stripe Tax, TaxJar und Avalara automatisieren die Berechnung und Rückgabe von Mehrwertsteuer für Online-Geschäfte, die in mehrere Länder verkaufen.

Die globale IVA-Landschaft ist sich ständig weiterentwickeln.

Trend 1: Allgemeine Zunahme von Zinsen

Nach der COVID-19-Pandemie und der anschließenden Steuerkrise haben viele Länder ihre Steuersätze erhöht, um die öffentlichen Ausgaben zu finanzieren. Finnland stieg von 24% auf 25,5%, Indonesien von 11% auf 12%, Singapur von 7% auf 9%, und Ecuador von 12% auf 15%. Dieser Trend wird in Ländern mit erheblichen Steuerdefiziten fortgesetzt.

Trend 2: Erweiterung der Mehrwertsteuer auf digitale Dienstleistungen

2020 hatten nur 40 Länder diese Regeln; 2026 sind es bereits mehr als 100. Die wichtigsten Ziele sind Streaming-Dienste, Software, digitale Werbung und E-Commerce.

Trend 3: Mehrwertsteuer in der Kryptowährungswirtschaft und NFTs

Die EU macht Fortschritte bei der Steuerregelung von Krypto-Aktiva, einschließlich der Steuerbehandlung für Transaktionen mit Krypto-Währungen.

Trend 4: Zwangsweise elektronisches Abrechnen

Die EU will bis 2030 ein harmonisiertes E-Invoicing-System einführen, das die EU-Mitglieder in den letzten Jahren in die Lage versetzt, die elektronische Rechnung zu stellen.

Trend 5: Verringerte Mehrwertsteuer für nachhaltige Produkte

Einige europäische Länder setzen reduzierte Steuersätze für ökologische Produkte ein: Solarzellen, Elektrofahrzeuge, Gebrauchtgüter und Reparaturen.

Halten Sie sich über aktuelle Preise auf dem Laufenden.Steuerrechner, die mit den neuesten Raten in jedem Land aktualisiert wird.